Beschluss:

 

Dem Kreistag wird empfohlen, wie folgt zu beschließen:

 

1.    Der Lagebericht der Geschäftsführung vom 30.05.2014, der Bericht und Beschluss des Aufsichtsrates vom 22.09.2014 und der Prüfungsbericht zum Jahresabschluss am 31.12.2013 vom 18.07.2014 für das Geschäftsjahr 2013 der Wohnungsbaugesell­schaft des Landkreises Coburg m. b. H., werden zustimmend zur Kenntnis genom­men.

 

Der Jahresabschluss der Wohnungsbaugesellschaft des Landkreises Coburg mbH für das Geschäftsjahr 2013 zum 31.12.2013 wird mit je 60.443.414,22 € in Aktiva und Passiva und mit einem Jahresüberschuss in Höhe von 1.983.699,85 € festgestellt.

 

Der gesellschaftsvertraglichen Rücklage wurden gemäß § 20 Abs. 1 des Gesell­schaftsvertrages 10% des Jahresüberschusses, somit 198.370,00 € zugeführt.

 

Der Bauerneuerungsrücklage (zweckgebundene Rücklage) wurde bei der Aufstellung der Bilanz gemäß § 20 Abs. 2 des Gesellschaftsvertrages und Beschluss der Ge­schäftsführung vom 22.09.2014 1.750.000 € zugeführt.

 

Der verbleibende Bilanzgewinn des Geschäftsjahres 2013 in Höhe von 35.329,85 € ist der anderen Gewinnrücklage zuzuweisen.

 

Der Geschäftsführung der Wohnungsbaugesellschaft des Landkreises Coburg m. b. H. wird für das Geschäftsjahr 2013 Entlastung erteilt.

einstimmig

 

 

Der Stellvertreter des Landrats Christian Gunsenheimer übernimmt den Vorsitz des Kreis- und Strategieausschusses, weil Landrat Michael Busch wegen persönlicher Be­teiligung von der Beratung und Beschlussfassung ausgeschlossen ist.

Ebenfalls ist Kreisrat Rainer Mattern und Kreisrätin Alexandra Kemnitzer von der Beratung und Beschlussfassung ausgeschlossen.

 

2.    Dem Aufsichtsrat der Wohnungsbaugesellschaft des Landkreises Coburg m. b. H. wird für das Geschäftsjahr 2013 Entlastung erteilt.

Sachverhalt:

 

Nach § 17 des Gesellschaftsvertrages der Wohnungsbaugesellschaft des Landkreises Coburg mbH vom 22. März 1990 (siehe auch KT-Beschluss vom 14. Dezember 1989) ist der Gesellschafterversammlung Gelegenheit zu geben

 

a)        den Lagebericht der Geschäftsführung vom 30.05.2014

b)        den Prüfungsbericht des Abschlussprüfers vom 18.07.2014

c)         den Bericht und Beschluss des Aufsichtsrates vom 22.09.2014

 

zu beraten.

 

Außerdem obliegt der Gesellschafterversammlung u.a. die Beschlussfassung über

 

d)        die Feststellung des Jahresabschlusses (Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung),

e)        die Verwendung des Bilanzgewinnes und

f)         die Entlastung des Aufsichtsrates und der Geschäftsführung.

 

 

a)        Lagebericht

Dem Lagebericht der Wohnungsbaugesellschaft des Landkreises Coburg mbH vom 30.05.2014 für das Geschäftsjahr 2013 ist zu entnehmen, dass

 

a)        die am 11. September 1951 gegründete und am 05. Oktober 1951 in das Handelsregister des Registeramtes Coburg, Abteilung B, Blatt 62, eingetragene Gesellschaft, nach Aufhebung des Wohnungsgemeinnützigkeitsgesetzes ab 01. Januar 1990 ein voll steuerpflichtiges Unternehmen ist.

 

b)        sich das Stammkapital von 847.210,65 € nicht erhöht hat.

 

c)         die gesellschaftsvertragliche Rücklage im Geschäftsjahr eine Steigerung von 198.370,00 € erfuhr, so dass die gesellschaftsvertragliche Rücklage am 31. Dezember 2013 643.474,12 € beträgt. Das sind rund 76 % des Stammkapitals.

 

d)        die im Jahr 2010 erstmals gebildete Bauerneuerungsrücklage (zweckgebundene Rücklage) im Geschäftsjahr eine Steigerung von 1.750.000 € erfuhr, so dass die Bauerneuerungsrücklage zum 31. Dezember 2013 3.350.000 € beträgt.

 

 

 

e)        der Wohnungsbestand am Ende des Geschäftsjahres 1.507 Wohneinheiten in 245 Häusern beträgt. Die Veränderung gegenüber dem Vorjahr (1.315 Wohnungen in 212 Häusern) resultiert aus der vereinbarungsgemäßen Rückabwicklung des Leasingmodells mit der PANTUR Grundstücksvermietungsgesellschaft mbh & Co., Objekt Coburg KG, mit 198 Wohnungen und der Veräußerung eines Hauses. Von den vorhandenen Wohnungen sind derzeit 1.149 (Vorjahr 905) voll modernisiert bzw. mit einem marktgängigen Standard ausgestattet.

 

 

b)        Prüfungsbericht des Abschlussprüfers

Der Lagebericht sowie der Jahresabschluss der Wohnungsbaugesellschaft für das Geschäftsjahr 2013 wurden in der Zeit vom 23. Juni bis 18.Juli 2014 in den Geschäftsräumen der Gesellschaft in Coburg, Wiesenstr. 11 vom VdW Bayern Gesetzlicher Prüfungsverband in Bayern eingehend geprüft. Der Verband hat nach Abschluss der Prüfung den vorgesehenen Bestätigungsvermerk in der uneingeschränkten Fassung des § 322 HGB wie folgt erteilt:

 

Zitat:

 

„Wir haben den Jahresabschluss- bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang- unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der Wohnungsbaugesellschaft des Landkreises Coburg mit beschränkter Haftung, Coburg, für das Geschäftsjahr vom 1.1. bis 31.12.2013 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.

 

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

 

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

 

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.“

 

Zitat Ende

 

 

c)        Beratung über den Prüfungsbericht des Abschlussprüfers

Der Aufsichtsrat hat den Bericht Nr. 10931-13K des VdW Bayern vom 18. Juli 2014 über die gesetzliche Prüfung zum Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2013 zur Kenntnis genommen.

 

Dem Verband Bayerischer Wohnungsbauunternehmen in München ist folgende Stellungnahme des Aufsichtsrates zu übermitteln:

 

„Der Aufsichtsrat der Wohnungsbaugesellschaft des Landkreises Coburg m.b.H. hat  den Bericht Nr. 10931-13K des VdW Bayern vom 12. Juli 2014 über die gesetzliche Prüfung zum Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2013 zur Kenntnis genommen.“

 

 

d)        Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss der Wohnungsbaugesellschaft des Landkreises Coburg m.b.H. weist zum 31. Dezember 2013 in Aktiva und Passiva 60.443.414,22 € aus (Vorjahr 54.751.203,99 €), während die Gewinn- und Verlustrechnung mit einem Jahresüberschuss in Höhe von 1.983.699,85 € (Vorjahr: 714.848,72 €) abschließt.

 

 

e)        Verwendung des Bilanzgewinnes

Vom Jahresüberschuss des Geschäftsjahres 2013 in Höhe von 1.983.699,85 € wurden 198.370,00 € (Vorjahr: 71.485,00 €) der gesellschaftsvertraglichen Rücklage und 1.750.000,00 € (Vorjahr:610.000 €) der Bauerneuerungsrücklage (zweckgebundene Rücklage) zugeführt. Der verbleibende Bilanzgewinn des Geschäftsjahres 2013 in Höhe von 35.329,85 € (Vorjahr: 33.363,72 €) ist der freien Rücklage zuzuführen.

 

 

f)         Entlastung des Aufsichtsrates und der Geschäftsführung

Dem Aufsichtsrat und der Geschäftsführung der Wohnungsbaugesellschaft des Landkreises Coburg m.b.H. wird für das Geschäftsjahr 2013 Entlastung erteilt.